Ettevõtte maksehäired ja võlapäringud

Ettevõtjana on oluline teada, millal ja mis tingimustel on oht sattuda maksehäireregistrisse. Siinses postituses selgitamegi, mis on maksehäire ja millised on maksehäire avaldamise tingimused. Samuti arutame, miks on maksehäirete kontroll oluline ja kuidas vältida maksehäireregistrisse sattumist.

Mis on maksehäire?

Maksehäire on võlgnevusega seotud informatsioon, mis on avaldatud maksehäireregistris. Kehtivate maksehäirete ja maksuvõlgnevuste kohta avaldatakse infot nii era- kui äriisikute puhul. Maksehäirega avaldatakse:

• Kellel on kelle ees maksetähtaja ületanud võlg?
• Kui suur on võlg?
• Millal võlgnevus tekkis?
• Mis liiki tehinguga on tegemist?

Maksehäirega seotud teave ei ole avalikustatud kõigile, vaid seda on võimalik küsida maksehäireregistrilt, kui selleks on olemas õiguslik alus. Näiteks on õigustatud huvi potentsiaalsetel laenuandjatel, kellega on soov uut laenulepingut sõlmida ning kes hindavad inimese krediidivõimelisust. 

Julius Inkasso koostab maksehäirete kohta analüüsi juba üheksandat aastat, keskendudes Eesti eraisikutele. Uuringu järgi jätkab keskmine võla kogusumma kasvu ja uuringu hetkel oli Eestis kokku 85 085 inimest makseraskustes. Analüüsitakse ka ettevõtete maksehäirete ja maksuvõlglastega seotud statistikat. Näiteks 2025. aasta alguses oli maksuvõlaga ettevõtete arv kasvanud ja maksuvõlglaste arv viimase kolme aasta suurim.

Maksehäire kustutamine

Maksehäire kustutatakse registrist, kui võlgnevust enam pole. Küll aga tasub arvestada sellega, et lõpetatud maksehäired on nähtavad kuni viis aastat.

Teatud juhtudel saab maksehäireregistris avaldatud inimene või ettevõte esitada registrile vastuväite koos põhjendusega. Kuna maksehäirete avaldamine toimub seaduse alusel, siis maksehäire kustutamine on võimalik, kui see on isikut ülemääraselt kahjustav või kui selle avaldamine ei ole olnud algusest peale lubatud.

Maksehäire avaldamine on keelatud järgmistel juhtudel:

• tegemist on eriliiki isikuandmetega;
• tegemist on andmetega süüteo toimepanemise või selle ohvriks langemise kohta enne avalikku kohtuistungit või õigusrikkumise asjas otsuse langetamist või asja menetluse lõpetamist;
• see kahjustaks ülemäära andmesubjekti õigusi või vabadusi; 
• lepingu rikkumisest on möödunud vähem kui 30 päeva;
• kohustuse rikkumise lõppemisest on möödunud rohkem kui viis aastat.

Isiku ülemäärase kahjustamise hindamisel võetakse arvesse mitut aspekti:

• Milline on võlgnevuste arv? 
• Millal tekkis võlgnevus ja kas vahepeal on tekkinud uusi võlgnevusi?
• Kui suur on võlgnevus?

Seega näiteks olukorras, kus inimesel tekkis aastaid tagasi väike võlgnevus ja vahepeal pole uusi võlgnevusi tekkinud, on põhjust kaaluda, et sellise maksehäire avaldamine on isikut ülemääraselt kahjustav.

Maksehäire kustutamise teemal on võimalik pöörduda ka võlausaldaja poole ning küsida selgitusi maksehäire avaldamise kohta. Tutvuda tasub ka maksehäirete avaldamise juhisega, kus on erinevaid olukordi kirjeldatud.

Maksehäire aegumine

Tsiviilseadustiku järgi on tehingust tuleneva võlgnevuse aegumistähtaeg reeglina 3 aastat, harvem 10 aastat.

Kaua on maksehäire üleval?

Eraisikute kehtivad maksehäired on üleval kuni 15 aastat, ettevõtete kehtivad maksehäired jäävad avalikuks seni, kuni võlgnevus on tasutud. Maksehäire võib olla registris üleval ka pärast võla tasumist või pärast kohustuse aegumist – üldjuhul kuni 5 aastat. 

Kuidas saab kontrollida enda maksehäireid?

Kuna maksehäired mõjutavad usaldusväärsust ja koostöövõimalusi, on enda maksehäirete vaatamine õigustatud ja mõistlik. Korras taust aitab saada laene, sõlmida koostöösuhteid ja kujundada usaldusväärne maine. Näiteks maksehäirega laenu saamine pangast on väga keeruline, sest pank eelistab väga hea maksekäitumisega kliente. Laenuandja võib otsustada anda laenu ka kehtiva maksehäire korral, kuid sellega võib kaasneda kõrgem laenuintress või antakse laenu väiksemas summas või lühemaks ajaks. Riskide hajutamiseks võib laenuandja küsida lisatagatisi. Kuigi kiirlaen maksehäire korral on mõne pakkuja juures võimalik, on see vastuoluline lahendus ning eelkõige tasuks keskenduda olemasolevate maksehäirete lahendamisele.

Kuigi võlgnevuste korral saadetakse enne avalikustamist ka teade, siis aeg-ajalt tasub teha enda tausta- ja maksehäirete kontrolli. Kui selgub enda taustakontrolli tehes, et maksehäirete info on vale, tuleks sellega kindlasti tegeleda.

Näiteks Creditinfo maksehäireregistris saab kontrollida alajaotisest “Minu maksehäired” oma võlgnevusi. “Minu maksehäirete” info sisaldab teavet ootel, vaidlustatud, kehtivate ja lõpetatud maksehäirete kohta. Lisaks kuvatakse täpsemad andmed võlgnevuse kohta: kes on selle sisestanud, mis ajast see pärineb ja kui suur on summa. Eraldi on välja toodud ka nimekiri neist, kes on sinu makseajalugu kontrollinud.

Maksehäirete avaldamisest ja registritesse sisestamisest

Maksehäire avaldamine on võimalik siis, kui on tekkinud võlgnevus, mis on vähemalt 30 euro suurune ja mille eest pole tasutud üle 45 päeva.

Võlgnike maksehäireregistrisse sisestamise protsess Creditinfo.ee näitel:

1. Võlausaldaja registreerib võlgnevuse maksehäireregistris.
2. Võlgnikule saadetakse teavitus, et võlg muutub avalikuks, kui see ei ole mõne päeva jooksul tasutud. Maksehäire teatise peale tasub 41% võlgnikest võla.
3. Päev enne maksehäire avaldamist saadetakse võlausaldajale meeldetuletus võla seisu kontrollimiseks. Kui võlg on tasutud, tühistatakse maksehäire avaldamise taotlus. Kui võlg ei ole tasutud, avaldatakse maksehäire.

Maksehäirete ja maksuvõlgnevuste info avaldamiseks on loodud mitu registrit – neist tuntuimaid on Creditinfo.ee, taust.ee ja MTA võlapäring.

Creditinfo maksehäireregister

Creditinfo Eesti AS-i maksehäireregister on loodud 2001. aastal koostöös Eesti pankadega ning selles on avaldatud umbes 600 000 eraisiku ja ettevõtte maksehäiret. Lisaks maksehäiretele pakub register ka muud finantsinfot ettevõtete kohta, võimalust koostada raporteid ning näha seoseid isikute vahel.

Taust.ee maksehäireregister

Taust.ee on Krediidiregistri hallatav maksehäireregister, kus avaldatakse nii ettevõtted kui eraisikud, kellel on tekkinud võlgnevus. Registris on üle 270 000 aktiivse maksehäire.

Taust.ee koondab ettevõtete ja nendega seotud isikute kohta mitmesugust teavet: maksuvõlgade infot, kohtulahendeid, ametlikke teadaandeid, kinnistute arvu ning majandusaasta aruandeid ja muid dokumente.

MTA võlapäring

Maksu- ja Tolliameti võlapäringu abil saab teha isikukoodi või ettevõtte registrikoodi alusel maksuvõla kontrolli.

MTA võlapäringuna avaldatakse järgnev info:

• Maksu- ja Tolliameti poolt sissenõutavad tähtpäevaks tasumata nõuded (v.a. arvestuslik intress), mille avalikustamine on seaduse alusel lubatud;
• isiku esitamata deklaratsioonide loetelu;
• võlasumma nõude liikide lõikes;
• võla vaidlustatud ja/või tasumisgraafikus olev osa;
• vanima tasumata nõude tasumise tähtpäev.

Varem avaldas MTA iga kuu 1. kuupäeval maksuvõlglaste nimekirja, kuid see lõpetati, kuna staatilise info avaldamine ei anna täpset infot maksuvõla hetkeseisu kohta.

Võlapäringu ja maksehäire kontrolli olulisus

Enne uue koostöö alustamist või tehingu sõlmimist on teatud juhtudel oluline teha koostööpartneri võlapäring ehk maksehäire taustakontroll. See näitab, kas inimene või ettevõte on varem oma arveid, laene või muid kohustusi õigeaegselt tasunud. Kui selgub, et tal on maksehäired, tähendab see, et ta on jäänud maksmisega hätta või pole üldse tasunud.

Kehtivate maksehäirete kontroll on oluline mitmel põhjusel:

• Kui teed tehingu või annad krediiti inimesele, kes ei maksa, võid jääda ise rahast ilma. Kui koostööpartneri maksekäitumise taust on korras, suurendab see usaldusväärsust ja näitab, et on suurem tõenäosus, et ka tulevikus saab ta kohustustega hakkama.
• Taustakontrolli tegemine tähendab ettevõtte jaoks võimalust valida, kellega koostööd teha. Usaldusväärsetele klientidele võib pakkuda isegi soodsamaid tingimusi, aga riskantsetega ollakse ettevaatlikum.
• Maksehäire taustakontroll aitab vältida vaidlusi, sest maksekäitumise probleeme märgatakse juba enne, kui leping sõlmitakse.

Võlapäringu ja maksehäirete kontroll on kasulik ka võlgnikule endale, aidates paremini mõista oma kohustuste kogupilti. See vähendab riski võtta uusi laene olukorras, kus olemasolevad kohustused on juba koormavad.

Lõpuks on see turvalisuse ja kindluse küsimus. Nii nagu enne koduostu kontrollitakse, kas majal on kõik dokumendid korras, on ka rahalistes asjades mõistlik vaadata, kellega täpselt tegemist on.

Kuidas äripartnerite maksehäireid kontrollida?

Äripartnerite maksehäirete kontrollimine on võimalik maksehäireregistrist, nt Creditinfo keskkonnas. Selleks tuleb lisada otsingulahtrisse ettevõtte nimi või registrikood. Teatud info ettevõtete kohta on kättesaadav kõigile ilma teenustasuta:

• ettevõtte kontaktinfo,
• põhitegevusala ja tegevusload,
• Maksu- ja Tolliameti nõuete saldo,
• tasutud maksud viimases kvartalis,
• töötajate arv möödunud kvartalis (Maksu- ja Tolliamet),
• käive, deklareeritud möödunud kvartalis (Maksu- ja Tolliamet).

Lisatasu eest on võimalik saada erinevat infot nii maksehäirete kui muude finantsnäitajate kohta. Creditinfo teenuse täpsemad pakettide tingimused on leitavad veebilehel.

Kuidas ettevõtjana vältida maksehäire tekkimist?

Ettevõtte maine ja ärivõimalused sõltuvad suurel määral usaldusväärsusest. Maksekäitumine on selles olulisel kohal, sest maksehäire võib mõjutada koostööpartnerite usaldust, raskendada rahastuse saamist ja piirata uusi ärivõimalusi. Soovitusi maksehäirete vältimiseks:

• Veendu, et arveldusprotsess oleks selge. Kasuta nutikaid lahendusi, mis lihtsustavad arvete kinnitamist ja maksmist. Veendu, et ettevõtte raamatupidamine oleks korras ja et on võimalik saada ajakohane ülevaade tasumata arvetest. Nii saab jälgida, millised arved vajavad tasumist ja millised maksed on juba tehtud.
• Planeeri rahavoogusid ja hoia ülevaadet sissetulekutest ja väljaminekutest, et teaksid, millal tekib vajadus lisaraha või kulude ümberplaneerimiseks.
• Suhtle koostööpartneritega avatult. Kui tekib viivitus arve eest tasumisel, lepi aegsasti kokku maksegraafikus või leidke muu lahendus.
• Väldi liigset finantskoormust. Hinda uute kohustuste võtmist realistlikult ja arvesta ettevõtte tegelikke võimalusi.
• Veendu, et ettevõttel oleks piisav rahaline puhver, et ootamatutes olukordades ei jääks arved maksmata.

Seega on maksehäirete tekkimisel oluline roll nii professionaalsel raamatupidamisel kui ka tehnilistel lahendustel.

Finbrite aitab ennetada maksehäireregistrisse sattumist

Üks peamisi põhjuseid, miks ettevõtted satuvad maksehäireregistrisse, on hilinenud või unustatud maksed. Isegi väike, 30 euro suurune arve, mis jääb rohkem kui 45 päevaks tasumata, võib tuua kaasa maksehäire, mistõttu on oluline leida arvete haldamiseks ja tasumiseks võimalikult lihtne ja mugav süsteem, et kogemata ei jääks ükski arve maksmata.

Finbite’i e-arve lahenduse kasutamine võimaldab arveid saata ja vastu võtta automaatselt, vähendades riski, et mõni ostuarve läheb kaduma, ununeb postkasti või selle eest jääb tasumata, sest arvele sisestatud andmetes oli viga. E-arve keskkonnas on kõik arved alati olemas ja kergesti on võimalik üle kontrollida, millised arved veel vajavad tasumist.

E-arvete alusel maksete tegemine on kiire, lihtne ja turvaline. Üks e-arvena raamatupidamisprogrammi sisestatud arve aitab säästa 30 minutit. Kuna ostuarve kinnitamine ja maksmisele suunamine toimub vaid mõne klikiga, on lihtsam leida arve tasumiseks sobiv aeg ning väheneb oht, et see ununeb ja jääb maksmata.

Finbite’i e-arve lahendus on kasulik ka arve väljastaja seisukohast, sest võlgnike ja maksehäiretega tegelemine on ebameeldiv lisakoormus, mida keegi parema meelega ei teeks. Finbite’i abil on võimalik jälgida nii müügi- kui ostuarveid ja teha mõne klikiga arvelduse ülevaateid. Nii on lihtne kontrollida lisaks enda tasumata arvetele ka seda, millised kliendid tasuvad hilinemisega ja millised maksed on probleemsed. Tänu automaatsetele meeldetuletustele on võimalik oma klientidele saata lihtsa vaevaga massteavitusi tasumata arvetest. Kuna inimlik unustamine on sagedasim arve mittetasumise põhjus, on võimalik meeldetuletuse abil ennetada maksehäire tekkimist. Kui aga kliendil ongi tekkinud makseraskused, on tänu varajasele reageerimisele võimalik teha kokkulepped ja proovida leida lahendusi. 

Finbite’i e-arvete kasutamine on lihtne ja kiire ning võimaldab paremat ülevaadet arveldusprotsessidest, vähendades seeläbi maksehäirete tekkimise tõenäosust.